계정별 잔액 명세

거래처별 차변·대변 줄을 계정마다 합해 시산표 잔액과 맞대어 봅니다. 부호는 차변 +, 대변 − 입니다(시산표 잔액도 같은 부호로 넣으십시오). 차이 원인 확인과 수정은 회사가 직접 합니다.

• 판정: 같으면 '일치', 다르면 '확인필요', 시산표에 없는 계정은 '시산표 없음', 명세가 없는데 시산표 잔액이 있으면 '명세 없음'(시산표 0 이면 일치).
• 정상 방향표(I~J열)를 넣으면 월결산 셀프 점검과 같은 규칙으로 거래처 잔액 방향을 함께 봅니다. 반대 방향 잔액이 모두 오류는 아닙니다.